新華社北京６月１７日電（記者王都鵬、趙曉輝）中國(guó)證監(jiān)會(huì)１７日公布了２０１６年１至５月發(fā)行人主動(dòng)撤回首發(fā)申請(qǐng)、證監(jiān)會(huì)終止審查的１７家首發(fā)企業(yè)名單，以及審核中關(guān)注的主要問(wèn)題。

“本次公布的１７家終止審查企業(yè)，多數(shù)是由于存在影響發(fā)行條件的具體事項(xiàng)而主動(dòng)申請(qǐng)撤回?！敝袊?guó)證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人鄧舸１７日表示。

審核中關(guān)注的主要問(wèn)題包括：一是部分股東、董事受讓股份的資金來(lái)源不清，股權(quán)權(quán)屬不清晰；二是收入、利潤(rùn)與同行業(yè)上市公司變化趨勢(shì)不一致且披露理由不充分；三是報(bào)告期業(yè)績(jī)大幅下滑；四是資金往來(lái)未在招股說(shuō)明書中披露；五是申請(qǐng)文件出現(xiàn)多處業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)差異和差錯(cuò)，信息披露不一致等。

在審首發(fā)企業(yè)主動(dòng)撤回發(fā)行申請(qǐng)的情況中，一是發(fā)行人、保薦機(jī)構(gòu)在申報(bào)時(shí)對(duì)發(fā)行條件的理解把握上存在偏差，通過(guò)審核溝通意識(shí)到自身不符合發(fā)行條件；二是雖然申報(bào)時(shí)符合發(fā)行條件，但隨著經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化，企業(yè)不再符合公開發(fā)行上市的條件；三是隨著市場(chǎng)的發(fā)展變化，企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略和融資方式作出調(diào)整；四是少數(shù)企業(yè)、保薦機(jī)構(gòu)隱瞞存在影響發(fā)行條件的問(wèn)題，在審核過(guò)程中問(wèn)題逐漸暴露。

鄧舸指出，因上述前三種情況申請(qǐng)終止審查，是正常的商業(yè)行為和權(quán)利。但是，如果企業(yè)在申報(bào)時(shí)，通過(guò)掩蓋真實(shí)情況等方式，則違反信息披露真實(shí)性義務(wù)，發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。同時(shí)，因主動(dòng)撤回申請(qǐng)而終止行政許可審查，并不意味著上述法律責(zé)任的豁免。

鄧舸重申，發(fā)行人是信息披露第一責(zé)任人，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法履行保薦工作職責(zé)，證券服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身法定職責(zé)，獨(dú)立開展盡職調(diào)查、作出專業(yè)判斷、發(fā)表專業(yè)意見，切實(shí)發(fā)揮專業(yè)把關(guān)作用。

為進(jìn)一步加大行政審批的公開力度，證監(jiān)會(huì)將在本次集中公布的基礎(chǔ)上，建立終止審查企業(yè)信息公開長(zhǎng)效機(jī)制，今后每個(gè)季度定期公布一次終止審查企業(yè)名單及審核中關(guān)注的主要問(wèn)題等情況，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)和中介機(jī)構(gòu)行為的社會(huì)監(jiān)督。（完）