職工養(yǎng)老保險居民養(yǎng)老保險 有什么不同？

不要誤讀此次居民養(yǎng)老金上調(diào)

國慶、中秋長假過后的第一天，北京市一則居民養(yǎng)老金今年二次上調(diào)的消息刷爆了網(wǎng)絡(luò)。目前，北京退休人員有幾百萬人，這么大范圍內(nèi)的政策普惠，當然是一個振奮人心的好消息。但很多退休人員都感到很疑惑——這不對啊，每年的養(yǎng)老金不是這個調(diào)法?。≡僮屑毧床虐l(fā)現(xiàn)，原來這則消息被有些人混淆了，這次要漲錢的養(yǎng)老金并非人們通常理解的企業(yè)退休人員的養(yǎng)老金，而是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險待遇。目前，全市企業(yè)退休人員有200多萬，而居民養(yǎng)老保險待遇享受人員則只有幾十萬，相差懸殊。由于對政策的不了解，很多人都誤讀了政策，因此有必要對兩種養(yǎng)老保險制度進行一個詳細的解讀。

參保范圍

兩種保險有巨大差別

以“有無工作”為標準

雖然兩種制度都叫養(yǎng)老保險，而且到了歲數(shù)都叫退休人員，領(lǐng)的待遇也都叫養(yǎng)老金，但它們之間有著巨大的差別。職工養(yǎng)老保險的全稱為城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險；居民養(yǎng)老保險全稱則為城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險。職工養(yǎng)老保險的參保對象為“本市行政區(qū)域內(nèi)的企業(yè)和與之形成勞動關(guān)系的城鎮(zhèn)職工，城鎮(zhèn)個體工商戶和靈活就業(yè)人員”；居民養(yǎng)老保險的參保對象則為“具有本市戶籍，男年滿16周歲未滿60周歲、女年滿16周歲未滿55周歲(不含在校生)，未納入行政事業(yè)單位編制管理或不符合參加本市基本養(yǎng)老保險條件的城鄉(xiāng)居民”。

政策原文聽上去不太好理解，用通俗一點的話來說，這兩種制度以有沒有工作為標準，不論有沒有北京戶口，凡是在北京有工作單位的，都算職工，參加職工養(yǎng)老保險；而一部分具有北京戶口，卻沒有工作的人，不管是城鎮(zhèn)還是農(nóng)村，全都可以參加居民養(yǎng)老保險。個體工商戶和靈活就業(yè)人員可以通過人才或職介部門參加職工養(yǎng)老保險。

繳費方式

一個按月自動扣

一個按年自己存

兩種養(yǎng)老保險的繳費方式也有極大不同。職工養(yǎng)老保險由單位繳費和個人繳費兩部分組成：職工以本人上一年度月平均工資為繳費工資基數(shù)，個人繳納8%；企業(yè)以全部城鎮(zhèn)職工繳費工資基數(shù)之和作為企業(yè)繳費工資基數(shù)，按照19%的比例繳納基本養(yǎng)老保險費。繳費工資基數(shù)低于本市上一年度職工月平均工資60%的，以本市上一年度職工月平均工資的60%作為繳費工資基數(shù)；超過本市上一年度職工月平均工資300%的部分，不計入繳費工資基數(shù)，不作為計發(fā)基本養(yǎng)老金的基數(shù)。職工個人的繳費每月會自動在工資中扣除，所以個人無需辦理和操心。

而居民養(yǎng)老保險就不同了，因為他們沒有工資可扣，所以就要自己到經(jīng)辦機構(gòu)繳費了。不過他們的繳費要自由得多，可以自己選擇繳多少錢，最低繳費標準為上一年度農(nóng)村居民人均純收入的9%；最高繳費標準為上一年度城鎮(zhèn)居民人均可支配收入的30%。這個繳費標準每年人力社保局都會公布，而且不是按月繳費，而是按年繳費。繳費不是隨時可辦理的，有一個時間段需要注意，一般是從每年的4月1日開始，截至12月10日。2017年參保繳費標準上限為9000元，下限為1000元。而且居民養(yǎng)老保險財政還給予一定補貼，2017年的補貼有4檔，最低60元，最高150元。在辦理這個業(yè)務(wù)時，參保人員可持參保人戶口本、《居民身份證》和專用存折及其復印件，到戶口所在地街鎮(zhèn)(街道)社保所或村(居)委會填寫《北京市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保繳費協(xié)議書》，確定個人基本信息和繳費信息。每年繳費期內(nèi)通過銀行代扣方式收取參保人當年保險費。所以居民養(yǎng)老保險的參保人員就需要多留個心，記著每年還有這樣一件事要做呢。如果害怕自己忘記存錢，不妨一次在賬戶里多存些錢，這樣就不怕“余額不足”不夠扣了。

待遇水平

職工養(yǎng)老金遠遠

高于居民養(yǎng)老金

從領(lǐng)取待遇的時間來看，職工養(yǎng)老保險需要達到國家規(guī)定的退休條件并辦理相關(guān)手續(xù)，一般來說，男滿60周歲，女干部滿55周歲，女工人滿50周歲，還有一些特殊情況導致的提前退休。而且還必須累計繳費年限滿15年。居民養(yǎng)老保險領(lǐng)取待遇年齡從2015年開始統(tǒng)一為60歲，也需要累計繳費年限滿15年。不過，由于居民養(yǎng)老保險起步晚，很多人年紀很大了才開始參保，到60歲時也不可能繳費滿15年了。所以政策也對這部分人做出了特殊的規(guī)定，其中包括不間斷繳費也可認定、延長繳費時間、一次性補繳等等。

從待遇領(lǐng)取上來看，目前職工養(yǎng)老保險的水平要遠遠高于居民養(yǎng)老保險。2017年北京市職工養(yǎng)老保險的平均水平是3770元/月，居民養(yǎng)老保險則要少得多，今年兩次上漲后的基礎(chǔ)養(yǎng)老金為610元/月，福利養(yǎng)老金為525元/月。不過，居民養(yǎng)老保險還有一部分是個人賬戶養(yǎng)老金，但這部分錢也不多，所以整體上還是要比職工養(yǎng)老金的水平低。

因此，如果是北京戶籍又靈活就業(yè)的人員，可以在兩種保險當中選擇一種參保，當然還是職工養(yǎng)老保險更劃算些。因為畢竟將來待遇要高很多，但缺點就是前期繳費也較高。

轉(zhuǎn)移接續(xù)

可互相轉(zhuǎn)移接續(xù)

但不可以同時領(lǐng)

人們也時常面對這樣的情況——這幾年在企業(yè)工作，參加了職工養(yǎng)老保險；過了幾年因為失業(yè)或者其他原因賦閑在家，沒有職工養(yǎng)老保險了，又參加了居民養(yǎng)老保險?；蛘咔闆r倒過來，前幾年在家無業(yè)參加了居民養(yǎng)老保險，后來又參加工作，有了職工養(yǎng)老保險。參加過兩種保險的人，退休時怎么計算待遇呢？這也不用擔心，兩種制度可以互相轉(zhuǎn)移接續(xù)。

從北京的政策來看，分三種情況。第一種情況是本市戶籍的參保人符合城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險待遇領(lǐng)取條件時，可以申請將居民養(yǎng)老保險轉(zhuǎn)入職工養(yǎng)老保險，按照城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險辦法計發(fā)待遇。居民養(yǎng)老保險個人賬戶全部儲存額并入職工養(yǎng)老保險個人賬戶。

第二種情況是本市戶籍參保人達到城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險法定退休年齡時，城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險繳費不滿15年的，可以申請從職工養(yǎng)老保險轉(zhuǎn)入居民養(yǎng)老保險，繼續(xù)按城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險相關(guān)規(guī)定參保繳費，等達到規(guī)定的領(lǐng)取條件時，再按照城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險辦法計發(fā)待遇。職工養(yǎng)老保險繳費年限合并計算為居民養(yǎng)老保險繳費年限，城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險個人賬戶全部儲存額并入城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險個人賬戶。

第三種情況是參加本市城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險的外埠戶籍人員，需要先確定待遇領(lǐng)取地，并將城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險關(guān)系歸集到待遇領(lǐng)取地，再辦理銜接手續(xù)。外埠戶籍人員在本市參加職工養(yǎng)老保險繳費滿10年以上且具有永久性個人賬戶的，即可將職工養(yǎng)老保險待遇領(lǐng)取地確定為本市，可以申請將居民養(yǎng)老保險轉(zhuǎn)入職工養(yǎng)老保險，并按照城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險辦法計發(fā)待遇。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險個人賬戶全部儲存額并入職工養(yǎng)老保險個人賬戶，但城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險繳費年限不合并、也不折算為城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險繳費年限。

政策還明確規(guī)定，參保人不得同時領(lǐng)取城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險待遇和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險待遇。同時領(lǐng)取的，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險關(guān)系將被終止并解除，除政府補貼外的個人賬戶余額退還本人，已領(lǐng)取的城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金應予以退還。

本報記者代麗麗