證監(jiān)會新聞發(fā)言人張曉軍10日表示，有關2017年上半年IPO企業(yè)現(xiàn)場檢查工作目前正在準備安排中。同時，張曉軍通報了證監(jiān)會近日查辦的一起涉嫌以虛增收入、虛構 銀行 資產為手段，企圖將有毒資產裝進上市公司的重大信息披露違法案件。

IPO現(xiàn)場檢查主要關注三類企業(yè)

“2017年證監(jiān)會將繼續(xù)開展IPO企業(yè)現(xiàn)場檢查工作，督促發(fā)行人提高信息披露質量，督促中介機構勤勉盡責?！睆垥攒娡嘎?，有關2017年上半年IPO企業(yè)現(xiàn)場檢查工作目前正在準備安排中，檢查對象主要來自三方面：一是首發(fā)企業(yè)信息披露質量抽查抽簽中被抽中企業(yè)；二是根據標準不降、條件不減的原則享受“即報即審、審過即發(fā)”政策的貧困地區(qū)申請IPO的企業(yè)；三是日常審核中有必要實施現(xiàn)場檢查的企業(yè)。今后，證監(jiān)會將在日常發(fā)行審核中實施常態(tài)化IPO企業(yè)現(xiàn)場檢查。

此前，證監(jiān)會已于1月20日通報了首次IPO企業(yè)現(xiàn)場檢查及問題處理情況。情況通報顯示，2016年四季度開展的首次IPO企業(yè)現(xiàn)場檢查工作共涉及12家企業(yè)。通過檢查，發(fā)現(xiàn)部分企業(yè)存在披露情況與實際情況存在差異，會計核算不規(guī)范，關聯(lián)方和關聯(lián)交易披露不完整等問題，證監(jiān)會將以約談提醒、反饋意見函形式告知并督促發(fā)行人及中介機構予以整改、落實。對于部分中介機構或簽字人員存在的對招股說明書披露信息核查不充分、重要事項核查不到位、工作底稿不完善等執(zhí)業(yè)質量問題，已移送證監(jiān)會相關部門按程序處理。

重拳打擊“忽悠式”重組

張曉軍透露，近日，證監(jiān)會組織專門執(zhí)法力量查辦了一起涉嫌以虛增收入、虛構銀行資產為手段，企圖將有毒資產裝進上市公司的重大信息披露違法案。由于稽查執(zhí)法力量的及時介入，此單“忽悠式”重組被遏止在信息披露違法階段，沒有最終得逞，有效避免了有毒資產流入A股市場。

經查，浙江九好辦公服務集團有限公司(現(xiàn)更名為九好網絡科技集團有限公司，以下簡稱“九好集團”)通過各種手段虛增2013-2015年服務費收入2.6億余元，虛增2015年貿易收入57萬余元，虛構銀行存款3億元。為掩飾資金缺口，借款購買理財產品或定期存單，并立即為借款方關聯(lián)公司質押擔保。九好集團通過上述種種惡劣手段，將自己包裝成價值37.1億元的“優(yōu)良”資產，與鞍山重型礦山機器股份有限公司(以下簡稱“ 鞍重股份 ”)聯(lián)手進行“忽悠式”重組，以期達到借殼上市之目的。九好集團及鞍重股份的信息披露存在虛假記載和重大遺漏。

上述信息披露違法行為涉案金額巨大、手段極其惡劣，違法情節(jié)特別嚴重。證監(jiān)會已經向當事人送達行政處罰事先告知書，擬對九好集團、鞍重股份及主要責任人員在《證券法》規(guī)定的范圍內頂格處罰，對本案違法主體罰款合計439萬元；同時對九好集團造假行為主要責任人員郭叢軍、宋榮生、陳恒文等人擬采取終身市場禁入以及5-10年不等的證券市場禁入。

下一步，證監(jiān)會將充分聽取當事人的陳述申辯意見，以事實為依據、以法律為準繩，依法進行處罰。發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪的，堅決移送公安機關。同時，對于本案中介機構未勤勉盡責行為深挖嚴查，發(fā)現(xiàn)違法堅決予以查處。

“證監(jiān)會將全方位、全鏈條地加強對重大重組的監(jiān)管，既要充分發(fā)揮重大重組對提升上市公司質量、服務供給側結構性改革的支持功能，又要切實保障投資者的合法權益，促進資本市場持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展?！睆垥攒姀娬{。